轉錯帳 新規範減低受損機率

更新日期:2011/09/16 10:57

（中央社記者楊淑閔台北16日電）為減低消費者轉錯帳，對方惡意不還款事情發生；

行政院消費者保護委員會公布新修定相關作業規範，促使銀行作業時告知收錢者相關資訊及可能觸法問題，減低匯錯錢的人受損機率。

消保會法制組組長陳星宏表示，基於充分維護消費者權益，消保會在 8月中旬第191次委員會議審議通過行政院金融監督管理委員會研擬的「活期（儲蓄）存款契約附屬金融卡定型化約款範本暨其應記載及不得記載事項」，修正重點有三項。

他說，為保障消費者（存款人）因轉帳錯誤致使金錢錯誤轉入他人帳戶造成損害，增訂規範，即存款人使用金融卡辦理轉帳交易，應仔細檢核入戶的金融機構代號、帳號與金額。

如果存款人申請或操作轉入的金融機構代號、存款帳號或金額錯誤，致轉入他人帳戶或誤轉金額時，一經存款人通知存款行，存款行應即辦理以下事項：

一、依據相關法令提供該筆交易的明細及相關資料。

二、協助通知轉入行主張匯錯款消費者的主張，並請轉入行也將相關資訊告知收到款的人。

三、回報主張匯錯款者相關處理情形。

他表示，若轉入行得知收到錢的人也認定不是他該收到的錢，願意返還，即可匯回給主張匯錯款的人。

他強調，但是若收到款項者主張沒有匯錯，則轉入行也須告知不能提出收取該筆錢的合法交易所得等證明時，可能會涉及刑事上的侵占罪，或是在民事上會被匯款者以不當得利提告，侵占罪也由匯款者報案後處理。

他重申，相關新增規範基於人是善意為前題，希望一切回到真相，減低匯錯款者損失，但不能善了時，則走入法律訴訟與刑事調查。1000916

別吃太多 體重過重 保險恐加收費

更新日期:2011/09/11 05:30 洪凱音／台北報導

中國時報【洪凱音／台北報導】

中秋節團圓，月餅加上烤肉，民眾不知不覺吃下高熱量、體重爆增。

保險公司表示，被保險人體重過重或過輕，費率不僅高於一般人至少二○％，還可能遭拒保；

而保險公司評斷體重的標準，則是身體質量指數（ＢＭＩ），十八．五至二十四才是最標準。

以身高一七○公分男性為例，錠嵂保險經紀人指出，體重高於七十公斤或低於五二公斤，ＢＭＩ值就可能逾二十四或低於十八．五，保險公司視之「健康亮黃燈」，要求被保險人進一步接受心電圖、驗血或驗尿等健康檢查，投保定期壽險或健康險，保費還有提高二○％至二十五％的可能性，若體重超過一百公斤，保險公司拒保的可能性就大幅提升。

錠嵂保險經紀人公司南二營業處吳啟泰區經理表示，體重過重罹患心血管疾病、糖尿病和高血壓的機率較高，體重過輕也讓疾病、意外風險升高，這些都將反映在保險費率上。

向保險公司借款購屋之利息可依法列舉扣除

更新日期:2010/02/08 17:33

(中央社訊息服務20100208 17:33:31)

財政部台灣省中區國稅局彰化縣分局表示，納稅義務人購買自用住宅，向保險公司借款所支付之利息，於申報綜合所得稅時，可依所得稅法第17條第1項規定列舉扣除。

如有任何疑問，請撥免費服務電話0800-000321，該分局將竭誠為您服務。

訊息來源：中區國稅局彰化縣分局

政院修法 汽車責任險  10工作日內理賠

更新日期:2010/01/28 13:09

（中央社記者李明宗台北28日電）行政院院會今天通過強制汽車責任保險法部分條文修正草案，縮短給付保險金或補償金的期限，從現行15日縮短為10個工作日。

草案一併縮短保險人將承保資料傳輸到主管機關及中央主管機關指定的機關（構）期限，從現行5日縮短為4個工作日。

草案增訂，投保義務人若未依法訂定保險契約，或保險屆滿前未再訂定保險契約者，遭處罰鍰時可分期繳納。

申請條件、分期期數、不依期限繳納的處理事項辦法，由中央交通主管機關會同主管機關訂定。990128

卡費遲繳1天 利率跳到20％

更新日期:2010/01/15 04:11

〔記者林嘉琪、李靚慧、王孟倫／綜合報導〕忘繳信用卡費一天，銀行會自行調高循環利率到廿％？

消基會調查發現，銀行對於持卡人遲繳最低應繳款金額時，會有自動調高循環利率或是遲交處罰等規定，痛批銀行懲罰性違約金行為，違反民法與消保法，金管會縱容失職。

金管會銀行局表示，將了解狀況，若契約有不公平的地方，會要求銀行導正。

繳清帳款 避免擴張信用

不過被點名的銀行均覺得莫名其妙，認為消基會搞不清處狀況就放炮。

銀行業者指出，銀行不會在客戶延遲一天，隔天就調高利率，銀行是要做生意的，犯不著把客戶嚇跑。

銀行也提醒，民眾使用信用卡，只要掌握「當期帳款全額繳清」、「不隨意擴張信用」、維持良好信用等，就可輕鬆使用卻不成為卡債族。

消基會調查廿家發卡銀行，發現業者都在定型化契約中指出，可把循環利率調到最高十八．七五％到廿％，也就是只要持卡人延遲繳交最低金額一天，銀行可以自行調高循環利率。

消基會以持卡人刷卡新台幣兩萬元計算，不同銀行的利息，差異可達四百元到兩千九百七十六元不等，繳費差異達二千餘元。

其中渣打銀行、中國信託、台北富邦、美商花旗、台新與第一商業銀行的循環利率都達廿％。

消基會委員、政大法律系教授楊淑文表示，消費者忘記繳交最低應繳金額時屬於「延遲給付」，遲延利息在民法稱為「損害賠償」，依法得以「恢復原狀」，但銀行不得雙重得利；

且民法第二○三條規定，應付利息的債務，其利率未約定，也無法律可據者，「週年利率為五％」，現行信用卡循環利息全部超過。

最大發卡銀行中國信託指出，在信用卡申請書上，即有針對可能被調升利率的情況，以紅色加底線的文字說明。

實務上，繳款期限有一至兩天的內部寬限期。

國泰世華銀行則表示，會從「次一結帳日」起，才會調升循環利率，所以是下一個月才調升利率。

兆豐銀則表示，會給予該持卡人兩個月的預告期。

外商大型發卡行花旗銀行，根本不願回應。

土地銀行為善盡社會責任，自99年1月4日起開辦「99年度勞工保險被保險人紓困貸款」

更新日期:2009/12/30 14:30

(中央社訊息服務20091230 14:29:14)土地銀行配合政府政策，對各項政策性貸款一向不遺餘力，本次為體恤勞工朋友辛勞，在王董事長耀興、蘇總經理樂明帶領下，新開闢以網路、郵遞、臨櫃多元申請管道，及利用網路查詢辦理進度，積極配合政府政策辦理99年度勞工保險被保險人紓困貸款，協助勞工朋友免於往返奔波，並期望勞工朋友都能過個好年，請善加利用。

申辦本貸款的勞工朋友，請於受理期間（99.1.4～1.22）依下列申請管道並檢附文件辦理：申請管道：(請擇一辦理)

一、網路申請：請自土地銀行入口網站/勞保紓困貸款/申請網頁，依序填妥申請資料並列印申請書(可參考網路申請操作手冊)，俟勞保局核定通過後，檢齊前項文件，親自向申請分行辦理撥貸事宜。

二、郵遞申請：請自土地銀行入口網站下載並填妥申請書後，檢附身分證影本，以掛號郵寄至土地銀行全省各分行(地址逕自土銀網站查詢)，俟勞保局核定通過後，檢齊前項文件，親自向申請分行辦理撥貸事宜。

三、臨櫃申請：請自土地銀行入口網站下載並填妥申請書後，檢齊前項文件，親自向土地銀行全省各分行提出申請。

申辦文件：

一、印章及掛號回郵信封(填妥收件人姓名、住址並貼足郵票)。

二、身分證正本及正、背面影本(正本驗後發還)。

三、在土地銀行已開立存款帳戶者請攜帶存摺；

尚未在土地銀行開立存款帳戶者，請另攜帶健保卡(或駕照)雙證件正本，俾辦理開立存款帳戶事宜。

四、因傷病診療期間無法親自辦理者，請檢附下列文件委託親屬辦理：(一)委託書。

(二)醫療機構出具之相關證明文件。

(三)戶口名簿(或其他足資證明申請人與受託人親屬關係之證明文件)。

(四)受託人身分證正本及正、背面影本(正本驗後發還)

貸款審核結果查詢申請人可自土地銀行入口網站/勞保紓困貸款/查詢網頁，查詢貸款辦理進度及核定結果。

土地銀行網址：http://www.landbank.com.tw

客服專線：(02)2314-6633

訊息來源：臺灣土地銀行股份有限公司

信用卡管理辦法修正 卡債風暴後最大修改

更新日期:2009/12/31 21:56

（中央社記者程韻璇台北31日電）金管會今天預告修正信用卡業務機構管理辦法，包括規範預借現金成數、發卡行應提供長期使用循環信用持卡人利息調整方案，這是卡債風暴後最大的修改，持卡人權益將大幅改善。

行政院金融監督管理委員會今天預告修正「信用卡業務機構管理辦法」，金管會銀行局副局長林棟樑表示，從卡債發生以後，這次算是近年來最大的修訂，共修正了40條，增訂了15條，刪除1條。

長期使用循環信用的持卡人，發卡機構未來應提供相關還款或利息調整方案，例如轉換為小額信貸等，目前使用循環信用的約130萬人，全體銀行提供循環信用方案平均利率約13.75%。

林棟樑表示，等草案通過後，會再發布函令，定義所謂「長期使用」時間多長。

管理辦法也新增信用卡預借現金成數，應按主管機關規定辦理，以淡化信用卡作為融資工具的色彩，而強化它作為支付工具的本質。

林棟樑表示，草案通過後，銀行局將再發布函令規範預借現金額度。

另外，信用卡分期付款未來不得超過兩年六個月，民眾不會不知不覺過度擴張信用。

發卡機構核發新卡時提供的權益和優惠，除了不可歸責於發卡機構的原因外，未來在特定期間內未經持卡人同意不得變更。

發卡機構也應強化對持卡人資訊揭露的管理，例如在申請書內告知對持卡人權益有影響的事項，並應該強化每月帳單明細資料的揭露，例如各項費用、循環信用本金、利息等；若持卡人只繳最低應繳金額，也應揭露繳清全部款項的時間和總金額。981231

新聞小百科--合併報表

更新日期:2009/11/26 20:12

(中央社記者潘智義台北26日電)金管會主委陳沖今天認為，中信金與中策簽備忘錄，沒充分考量會被中策「合併報表」；

「合併報表」是指公司除本身報表，持股50%及具控制權的轉投資事業，也要納入編製報表。

行政院金融監督管理委員會主委陳沖今天在立法院財政委員會表示，他看過中信金和中策簽訂的備忘錄(MOU) 後，覺得中信金並沒有經過充分考量。

他說，MOU內容顯示，中信金雖然第一步先持有南山3成股權，未來希望可以增加持股到和南山編合併報表，但中策同時也會進一步持有中信金到編合併報表；

他表示，中信金可能覺得自己得到一個金雞母，但同時也被別人控制。

依據財務會計準則第7號公報規定，持股50%及具控制能力的轉投資事業，即須編製合併報表。

且原本規定只須在半年度財務報告、年度財務報告編製合併報表，自去年起增加季度財務報告須編製合併報表規定。

依現行證券交易法第36條規定，公司須於每半年度營業終了兩個月內，公告申報財務報告，每營業年度第1季、第3季終了後一個月內，公告申報財務報告。

因此，半年度營業終了兩個月，即 8月底前申報半年報，合併報表則可延後15天公告。

第 1季終了後一個月，即4月底前公告第1季的季度財務報告、年度財務報告，合併報表同樣可延後15天公告。

另外，第3季終了後一個月，即10月底公告申報第3季的季度財務報告，合併報表亦可延後15天公告申報。

由於10月底到次一年度的 4月底前，公司不須公告申報財務報告，形成「財報空窗期」，行政院金融監督管理委員會證券期貨局已擬定證交法第36條修正案，將4月底公告申報財務報告時間調整，提前至3月底，並已在立法院審查中。

981126

債務清算更生 將增階梯式還款

更新日期:2009/11/28 03:00 王立德／台北報導

工商時報【王立德／台北報導】

為降低債務清算更生人毀諾率，銀行公會初步彙整出銀行共識，將提供債務清算更生人「階梯式還款」方式，給債務清算更生人在現行「利率一條鞭式」的模式外，更多選擇。

具體而言，若債務人僅需1~2年的還款寬限期，就可透過前置協商機制，選擇「前低後高」階梯式還款。

銀行主管表示，只要能透過更多元的還款彈性，降低毀諾率，就是銀行的成功。

據悉，雙卡風暴時啟動的債務協商平台，已於2007年吹熄燈號，當時有申請債協紀錄的國人，若之後財務狀況仍未好轉，去年4月11日實施債務清償條例後，僅能選擇「一條鞭式」還款方式，如透過180期零利率方式還款等，不能加入債務清償條例實施後的「更生清算」模式，差別在於，無法用「打折方式」償還本金。

但與會銀行表示，公會舉行會議時銀行已有共識「能持續還款就好」，將於明年開放有債協紀錄國人，比照更生清算人模式還款，此決議將送金管會審核後實施。

銀行主管舉例說，如此一來，債務人可透過與銀行前置協商，以前兩年0利率，之後3~5年約3％利率「前低後高」方式，提前還清欠積銀行的債務。

對銀行來說，也可有效改善財務結構，降低未來潛在的呆帳準備金支出。

保單想節稅 2撇步告訴你

更新日期:2009/11/08 02:16 范姜群閔／台北報導

工商時報【范姜群閔／台北報導】

在海外所得正式課稅後，投資型保單該如何節稅？

專家表示，還是要看未來的投資型保單內容如何設計，如果仍有利潤，投資人還是可以購買，但對資產超過3,000萬元以上的高資產客戶來說，就不適合再買投資型保單，一般投資人還是可以看商品的設計有無利潤，來決定是否要購買投資型保單。

宏觀財務顧問平台財務顧問王澤仁指出，以往投資型保單因為可以節稅，常成為高資產者節稅的工具之一，但未來超過3,000萬元以上因要課遺產稅，恐怕將不再成為高資產客戶的節稅工具，且海外所得超過100萬元要課稅正式上路後，投資型保單中所連結的境外基金，則因投資所得累計至超過100萬元的時間較長，造成實際影響的時間較不會立刻到來。

王澤仁表示，目前因海外所得課稅的細節尚不明確，各保險公司尚未有新型的投資型保單推出，但未來如果保險公司能針對海外所得課稅相關內容，設計新型的投資型保單，民眾可自行評估是否仍有利可圖，加上海外所得課稅的成本之後，如還是有利潤空間，還是可以購買投資型保單。

王澤仁說，購買投資型保單時，有二種方式有機會可以降低因海外所得課稅造成的損失，一是分年實現獲利，如購買投資型保單且選擇連結境外基金時，未來處分獲利時，不要把贖回的時間點擺在同一年，要有獲利從一次改成分年實現的規畫。

二是以免稅資產取代課稅資產，連結投顧代理的境外基金要課稅，但投信發行的海外基金則不被列為海外所得而課稅，但仍須留意所連結的基金本身投資風險。

法國巴黎人壽則表示，海外所得課稅目前仍有許多不清楚的地方，未來將如何執行仍未確定，但以目前公布的法令來看，明年起民眾如要透過投資型保單理財，建議以長期投資進行規劃，盡量不要短進短出，避免風險過大。

此外，法國巴黎人壽表示，雖然海外所得課稅使得投資型保單的誘因減少，但這與一般投資所得要課稅一樣，也沒有特別嚴，而且有些人可能在投資之外，需要保障，投資型保單保障成少較低，依然具有保障的功能。